（一）税务筹划有利于提高纳税人的纳税意识，抑制偷逃税等违法行为

税务筹划与纳税意识的增强一般具有客观一致性的关系，税务筹划是企业纳税意识提高到一定程度的体现。企业进行税务筹划的初衷是为了少缴税款或者获得递延纳税的好处，同时企业采取的是合法合理的方式，通过研究税收法律法规，关注税收政策变化，进行纳税筹划，以尽可能地减轻税收负担，获取最大的税收利益。

（二）税务筹划有助于实现纳税人财务利益的最大化

税收的无偿性决定了企业税额的支付是资金的净流出，而没有与之匹配的收入。依法纳税虽然是企业应尽的义务，但是对企业来说，无论纳税多么正当合理，都是纳税人经济利益的一种丧失。在收入、成本、费用等条件一定的情况下，企业的税后利润与纳税金额互为消长。因此，企业作为纳税人将其注意力自觉不自觉地转移到应纳税额上。税务筹划可以减少纳税人的税收成本，还可以防止纳税人陷入“税法陷阱”。企业在仔细研究税收法规的基础上，按照政府的税收政策安排自己的经营项目、经营规模等，最大限度地利用税收法规中对自己有利的条款，使企业的利益达到最大化。

（三）税务筹划有利于提高企业的财务和会计管理水平

资金、成本、利润是企业经营管理和会计管理的三大要素，税务筹划就是为了实现资金、成本、利润的最优效果，从而提高企业的经营管理水平。税务筹划是一种高智商的增值活动，纳税人为进行税务筹划而任用高素质、高水平人才必然为企业经营管理水平的提高奠定了良好的基础。企业进行税务筹划离不开财务会计，这必然要建立健全财务会计制度，规范财会管理。同时也要求财会人员具备相当水平的业务能力，熟悉会计与税法，可以正确地进行纳税调整，正确计算应纳税额。这不仅有利于企业经营管理水平的提高，而且也有利于提高企业的会计管理水平。

（四）税务筹划有助于优化产业结构和资源的合理配置

税务筹划有利于贯彻国家的宏观调控政策。纳税人根据税法中税基与税率的差别，根据税收的各项优惠政策，进行投资决策、企业设备改造、产品结构调整等，尽管主观上是为了减轻税负，但是在客观上却是在国家税收的经济杠杆作用下，逐步走向了优化产业结构和生产力合理布局的道路，体现了国家的产业政策，有利于促进资本的流动和资源的合理配置。